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公司履行誠信經營情形

評估項目 運作情形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案
(一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策,並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法,以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾? V 本公司誠信經營守則於106年9月22日業經第18屆第12次董事會通過修正,並於公司內部規章、年報、公司網站或其他文宣上揭露誠信經營政策,並明訂本公司之董事、經理人、受僱人、受任人及實質控制者應盡善良管理人之注意義務,督促本公司防止不誠信行為,確保誠信經營政策之落實。同時並於供應商合約中納入誠信條款或加簽誠信切結書。
(二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制,定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動,並據以訂定防範不誠信行為方案,且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施? V 針對本公司營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動,採取人員定期輪調及加強監督等防範措施。並由風控保險部進行各部室年度風險評估作業,並請各部室就誠信風險部分提出管控方案與未來計畫增加之措施。並已審酌相關法令規定及業界實務,於106 年9 月22 日經本公司第18 屆第12 次董事會通過訂定「陽明海運股份有限公司防範不誠信行為要點」,以作為各項不誠信行為之防範措施。
(三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實執行,並定期檢討修正前揭方案? V 為落實誠信經營之理念及政策,本公司已審酌相關法令規定及業界實務,於106 年9 月22 日經本公司第18屆第12 次董事會通過訂定「陽明海運股份有限公司防範不誠信行為要點」,並於公司內部規章、公司網站上揭露。 另於「道德行為準則」、「道德行為準則」、「工作規則」及「岸勤從業人員獎懲程序書」嚴格規範員工業務保密與利益迴避規定,當員工發生不誠信行為時,均依情節之輕重依「岸勤從業人員獎懲程序書」究處。
二、落實誠信經營
(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款? V 本公司已要求各單位於合約中明訂誠信行為條款或簽署切結書,如有違反,均留存註記其違反情節,嚴重者則不再與之交易。
(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位,並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形? V 由本公司人力資源部負責誠信經營政策與防範要點之制定與推動;風控保險部負責建立員工誠信風險的評估機制,並每年分析評估營業範圍內有較高不誠信行為風險的營業活動,據以訂定防範方案及定期檢討方案妥適性和有效性;由稽核室負責監督各單位執行狀況,並定期向董事會報告。
(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道,並落實執行? V 已規範於本公司誠信經營守則第16 條: 董事及經理人之利益迴避。並提供獨立檢舉信箱(conduct@yangming.com),落實防止利益衝突之執行。
(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度,並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果,擬訂相關稽核計畫,並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形,或委託會計師執行查核? V 為落實誠信經營,本公司對於法令規章之遵循情形,均透過健全之內稽、會計與內控制度定期查核。 本公司每年度定期執行內部控制制度,由稽核室針對各循環進行查核,最後由會計師出具內部控制制度審查報告。 本公司會計制度已有效執行多年,每年度皆委由會計師執行查核作業並出具查核報告。 另由稽核室負責查核經理部門誠信經營遵循情形,撰寫稽核報告,並定期將稽核報告送交獨立董事查閱及彙整併入每季內部稽核辦理情形提報董事會。
(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練? V 本公司已於2020/11/30~2020/12/18針對「誠信經營守則」、「道德行為準則及「防範不誠信行為要點」向全體岸勤員工進行0.5小時線上宣導,共計1,328人次通過測驗,完成度92%。
三、公司檢舉制度之運作情形
(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員? V 本公司訂有檢舉案件處理作業程序,其中明定設立獨立檢舉信箱(conduct@yangming.com),該信箱僅可由稽核長讀取及受理,由稽核長指定合適人員進行調查。
(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制? V 本公司檢舉案件處理作業程序明訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序,包含處理時程及方式、案件追蹤、奬懲方式與保密機制等。
(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施? V 本公司檢舉案件處理作業程序訂定所有參與檢舉案處理過程之人員,對檢舉信函、調查報告及其他各項文件應嚴格保密,公司對檢舉人、被檢舉人及參與處理過程之員工將予以保護,以避免遭受不公平的報復或對待。
四、加強資訊揭露
(一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效? V 本公司誠信經營守則相關資料已公布於官方網站供各界查索,並於修訂時公告全體員工,同時更新網頁資訊。
中文版揭露網址為:
http://www.yangming.com/investor_relations/TwCorporate_Governance/Constitution.aspx
英文版揭露網址為:
https://www.yangming.com/investor_relations/Corporate_Governance/CorporateSocialResponsibility.aspx#a02_2
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形:
目前公司內部執行與「陽明海運股份有限公司誠信經營守則」之規定事項,並無差異。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形)
本公司嚴格要求各單位與商業往來廠商所簽訂之合約( 包含新約或續約),均須增列法律遵循條款或誠信經營條款,原已列有法律遵循條款之合約則應更新為附有誠信經營條款,其他已完成簽 / 續約,但合約未納入或拒絕納入法律遵循條款或誠信經營條款之廠商,由各單位盡力協調其簽署「陽明海運廠商誠信守則切結書」。